一、绩效目标分解下达情况

2023年我市城乡居民基本医疗保险严格按照《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号)、《中央对地方专项转移支付绩效目标管理暂行办法》(财预〔2015〕163号）及《财政部 国家医保局关于下达2023年中央财政城乡居民基本医疗保险补助资金预算的通知》（财社〔2023〕84号）等文件要求,强化资金使用绩效意识，切实提高中央转移支付资金使用效益。

2023年各级财政下拨的财政补助专项资金共计为16312.59万元,省财政厅、省医保局（皖财社〔2022〕1388号）文件下达城乡居民医保中央财政补助资金8676万元，省财政厅、省医保局（皖财社〔2023〕162号）文件下达城乡居民医保省级财政补助资金5038万元，省财政厅、省医保局（皖财社〔2023〕1023号）文件预拨2023年中央财政城乡居民医保补助资金1567元，并同步结算2022年中央和省级财政补助资金233万元及369万元，县级财政补助资金为1633.59万元。

为切实提高财政资金使用效益，我市城乡居民医保制度得到了进一步完善，并实现了市级统筹管理;开展医保支付方式改革;实施预算绩效管理，加强基金安全监管，抓好绩效运行监控和资金监督管理，确保全年绩效目标如期实现。年度目标：1.巩固参保率，常住人口基本医保参保率保持在95%以上；2.稳步提高保障水平，政策范围内住院费用支付比例稳定在70%以上；3.实现基金收支平衡。绩效指标：一级指标4项，二级指标10项，三级指标28项。根据城乡居民基本医疗保险补助资金绩效评价指标体系自评分为100分。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1.项目资金到位情况分析

2023年下达城乡居民医保补助资金16312.59万元（中央、省级、县级财政补助资金分别为10010万元、4669万元、1633.59万元），实际到位资金16312.59万元，资金到位率100%。各级财政下达的财政补助专项资金，已全部进入宣城市级财政专户。

2.项目资金管理情况分析

城乡居民基本医疗保险财政补助资金纳入财政专户管理，分账核算，实行收支两条线管理。资金支出严格履行了审核、复核和审批手续，每月向财政部门报送资金申请，由财政部门审批拨付资金。严格遵守国家有关法律法规和财会制度，按照全市城乡居民基本医疗保险政策支付医疗待遇，确保基金安全完整，基金使用合规,确保了专款专用,已实现市级统筹，基金监管有效，成立基金监管事务中心，基金监管综合能力全面提升。

3.项目资金执行情况分析

市级财政局及时将补助资金全额划入城乡医保市级统筹财政专户，计入城乡居民基本医疗保险基金当年财政补贴收入，用于支付城乡居民医疗待遇。2023年城乡居民医保中央和省级财政补贴收入为14679万元，补助资金预算执行率为100%。

（二）总体绩效目标完成情况分析

2023年我市基本实现了年初确定的绩效目标。我市按照应保尽保原则，将符合条件的城乡居民纳入参保范围，常住人口基本医保参保率达96.55%。各级财政对所有参保人员的补助标准达到640元/人。稳步提高了参保人员待遇水平，有效减轻了参保人员医疗费用负担，政策范围内住院费用报销比例达到73.32%。参保对象满意度达到90%以上。当年基金收入2.59亿元，基金支出2.22亿元，实现当年基金收支平衡，略有结余。

（三）绩效指标完成情况分析

1.项目决策

（1）决策依据

依据党中央和国务院深化医疗保障制度改革的意见和《“十四五”全民医疗保障规划》进行决策,自评得分4分；决策符合预算绩效管理要求和资金管理办法，自评得分2分。

（2）决策过程

决策程序合规完整，自评得分2分。

（3）绩效目标

绩效目标设置科学，自评得分4分；绩效目标分解细化，自评得分2分。

（4）资金分配

按规定时限分配下达资金，自评得分5分；资金分配合理，自评得分4分。

2.过程管理

（1）资金管理

基金专账核算专款专用，自评得分3分；做实市级统筹，自评得分2分；按照《国家医疗保障局关于做好基金监管综合评价工作的通知》（医保发〔2022〕31 号）要求，压紧压实医保部门基金监管主体责任，持续加大医保基金监管力度，严厉打击医保基金监管领域违法违规行为，全面提升基金监管综合能力，自评得分3分。

（2）组织管理

根据《安徽省定点医疗机构医疗保障服务协议》进行协议管理、考核、动态管理等工作，定点医药机构协议管理严格监管，自评得分3分；医保信息数据及时准确，自评得分2分；医保基金统计、基金报表上报准确完整、及时有效，自评得分3分；全面实现绩效管理，自评得分4分。

3.产出指标

（1）数量指标

2023年参保人数为255310人，自评得分5分；基本医保综合参保率达到省定标准值，为96.55%，自评得分5分；财政补助标准为640元，自评得分3分。参保居民个人缴费达到国家标准350元/人，自评得分3分。

（2）质量指标

重复参保人数0人，自评得分4分；虚报参保人数0人，自评得分4分；参保人政策范围内住院费用报销比例为73.32%，自评得分3分；参保人住院费用实际报销比例为60.12%，自评得分3分；我市已实行DRG支付方式改革，初有成效，住院费用按项目付费占比逐步下降，自评得分2分；住院支付实行按病种（DRG）等支付方式改革逐步推开，自评得分5分；普遍开展门诊统筹，根据省市医保相关文件落实相关政策，自评得分4分；基金滚存结余可支付月数为4个月，自评得分3分。

（3）时效指标

医疗费用即时结算率为100%，自评得分3分。

4.满意度指标

服务对象满意度

参保对象满意度为90%以上，自评得分10分。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

绩效指标：基金滚存结余可支付月数为4个月，自评得分2分。基金累计结余偏小是普遍现象，城乡居民医保实行按人头总额预算付费后，每年基金基本收支平衡，略有结余，短期内改变基本不可能实现。另因由于生活水平的提高，参保群众渴望得到更好的医疗条件，外转率增加以及新的医疗技术应用，导致医疗费用激增，加重了医保基金的支出压力。医保基金运行仍面临较大风险与挑战。

下一步改进措施：加强定点医疗机构和定点零售药店的监管力度，加大打击欺诈骗保工作力度，强化医保基金支付方式改革，切实保障医保基金合理有效使用。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

通过绩效自评，我市进一步掌握了城乡居民医保补助资金使用情况和取得的效果，总结了资金管理经验，提高财政补助资金使用效益，加强财政支出的规范管理，健全、完善支出项目和资金使用管理办法，完善预算编制和加强绩效目标管理等工作提供重要的参考依据。

绩效自评报告完成后将在市政府门户网站及时公开，接受社会监督，在今后的工作中，灵活运用绩效自评结果进行指导，使基金执行更加平稳有效。

五、其他需要说明的问题

中央巡视、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额。

无。